Cirka 130 miljarder kronor tvättas varje år i det svenska finansiella systemet enligt rapporten Nationell riskbedömning av penningtvätt och finansiering av terrorism i Sverige 2019, som är gjord av Bolagsverket, Ekobrottsmyndigheten, Finansinspektionen, Polismyndigheten, Revisorsinspektionen, med flera. Det är enorma summor varje år. Detta innebär att det finns en hög risk att företag, redovisningskonsulter, revisorer, banker och flera andra aktörer riskerar att utnyttjas för att omvandla smutsiga pengar till en del av det lagliga ekonomiska systemet.

Enligt penningtvättslagen ska företag ha god kundkännedom och vidta åtgärder för att förhindra penningtvätt. Men andra ord, ditt företag och vår byrå behöver alltså ha god kunskap om våra kunder och deras affärer. Ju högre risk, desto mer omfattande åtgärder behöver företaget vidta för att undvika att de utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Kundkännedom och penningtvättsdirektiv är inget nytt för oss och vi jobbar redan med kundkännedom och vi har våra uppdragsavtal där vi kommer överens om vad vi ska sköta för just ert bolag men som ett led i att följa de skärpa reglerna kring KYC så har vi införskaffat ett särskilt digitalt verktyg för att underlätta kundkännedomen. Detta kommer ni att märka inom kort då vi kommer att fylla i ett dokument per företag där vi riskbedömer och lär känna er närmare. Ni kommer att få signera dokumentet antingen via bankID eller med en signatur, en trygghet både för ER och oss.

Det vi som redovisningsbyrå behöver tänka på är:

Penningtvättslagen

  • Penningtvättslagen (2017:630) har sin grund EU:s penningtvättsdirektiv.
  • Lagen bygger på rekommendationer från den mellanstatliga organisationen FATF (Financial Action Task Force).
  • Alla verksamheter inom finanssektorn, såsom banker samt revisions- och redovisningsbyråer, har ansvar att följa direktiven.
  • Tre av Sveriges länsstyrelser (Stockholm, Västra Götaland och Skåne) ansvarar för kontrollen av redovisningsbyråerna.
  • Revisionsbyråerna har Revisorsinspektionen som kontrollorgan.
  • Misstänkt brottslig verksamhet rapporteras till FIPO (Finanspolisen).

Förpliktelser för verksamheter inom redovisning och revision:

  • Allmän riskbedömning
  • Kundkännedom
  • Rapportera misstänkta avvikelser till Finanspolisen
  • Utforma en plan för regelefterlevnad
  • Se till att personalen får rätt utbildning i ämnet

Hör av er om ni undrar över något och ta er en funderare på hur just ert företag jobbar med kundkännedom så ni efterlever regelverket kring penningtvätt.